VALORACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTO

PRESUPUESTO DE INGRESOS

Las previsiones de créditos definitivos del presupuesto/16 ascendieron a 37.550.841,79€ de los que fueron reconocidos como derechos netos un total de 30.909.443,15€.

La recaudación de Impuestos ha sido bastante alta, de un 92,54% en los directos y de un 87,8 en los indirectos.

La dificultad ha surgido en la recaudación de la tasa por ocupación de la vía pública por terrazas. ( 335), quedando un 36,6% sin recaudar.

PRESUPUESTO DE GASTOS – INVERSIONES

Las previsiones de créditos definitivos en el presupuesto de gastos fueron de 37.300.841,79€ de los que se comprometieron 27.182.081,54€.

La mayor parte de los gastos no comprometidos forman parte de los contemplados en el capítulo 6 (de Inversiones), alcanzando un 75,21 % de los mismos. Se han dejado de realizar inversiones como:

  • La adquisición de la barredora. Presupuestada con 95.000€
  • La ampliación del cementerio del Campillo . “ con 24.000€
  • La iluminación del Parque los Fueros. 90.000€
  • La adquisición de un piano para la Escuela de Música 12.500€
  • Adquisición de un sistema de información Contable 25.000€

Y en otros casos las inversiones se han quedado muy por debajo de la cantidad presupuestada inicialmente, a pesar de la necesidad notoria que tiene la ciudad de estas adquisiciones, como es el caso del mobiliario urbano para vías públicas que de 25.000€ se han ejecutado 11.498,63€ y mobiliario urbano para parques y jardines que de los 30.000€ presupuestados inicialmente se han ejecutado tan solo 6.233,92€.

Estas cantidades clarifican las contestaciones que desde la concejalía correspondiente nos expresan, cuando al requerimiento de bancos, papeleras, etc, lo que normalmente viene a ser mobiliario urbano, nos contestan que no se dispone de el. Efectivamente si no se compra y se tiene a disposición, en almacén, un par de unidades es imposible reponer o instalar en nuevos lugares.

Datos económicos correspondientes a la Liquidación del Presupuesto de 2016:

Estado Remanente de Tesorería, conceptos.

Fondos líquidos (cuentas 57 y 566). Comprende:

  • Ingresos corrientes: dinero en caja y bancos.
  • Un préstamo por 1.300.000€ que se firma a principios de noviembre para dar liquidez (se aprueba desde Alcaldía).
  • No contabiliza (con respecto al préstamo firmado en noviembre para inversiones de 756.100 €, se va ingresando en banco el dinero conforme se necesita; a fecha 3/11/2017 el dinero que quede pendiente se ingresará en su totalidad).

Derechos pendientes de cobro de Pto. Corriente: 2.813936,28€

Provienen principalmente del capitulo 1 (901.064,27€), capitulo 3 ( 527.137,42€) y capitulo 4 (587.616,95€)

Derechos pendientes de cobro de ptos. Cerrados: 2.816.582,46€

Contabilizados desde 2011 a 2015. A 01/01/2017: 6.000.991,28

La mayor recaudación en el año 2015: 2.657.709,13 €

Se recaudan del total de los ejercicios 2011 a 2015: 2.937.851,51€.

Se aprecia la dificultad de cobro de derechos pendientes de ejercicios anteriores al inmediato anterior.

Operaciones no presupuestarias. Tanto en ingresos como en pagos son operaciones que no dependen de la contabilidad presupuestaria del ayuntamiento.

Fianzas depositadas por el Ayto.

Y en el caso de las obligaciones pendiente de pago: Fianzas de acreedores.

En cuanto a las Obligaciones Pendientes de pago

Obligaciones pendientes de pago del presupuesto corriente: 2.619.455,03€

La mayor parte del capitulo 2 (gasto corriente 1.581.269,05€); capitulo 4 y 6

Obligaciones pendientes de pago de ejercicios cerrados: 6.185,33

De 2015 – 6.000€ para el Urban y 185,33€ Personal

Operaciones no presupuestarias: 1.875.218,43€

Tanto en ingresos como en pagos son operaciones que no dependen de la contabilidad presupuestaria del ayuntamiento.

Y en el caso de las obligaciones pendiente de pago: Fianzas de acreedores.

Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva: 63.313,24€

Programa drogodependencia del año siguiente.

Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva: 92.365,27€

Provisiones para pago abogados, recursos, etc

Saldos de dudoso cobro: Se elabora siguiendo las indicaciones de las instrucciones de contabilidad. 1.847.665,62€.

Exceso de financiación afectada: 2.441.071,18€ Del remanente de Ingresos con financiación afectada.